安龙县财政局洒雨分局单位2020年度部门决算

目录

一、单位概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2020年度部门决算公开报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
  （二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、安龙县财政局洒雨分局单位概况

（一）部门职责

1.主要职能。为财政收支提供管理与服务保障。区域财政收支管理、财政预算执行与结算、区域经济发展与财源建设、财会人员培训与管理。

（二）机构设置

洒雨财政分局事业单位独立核算机构数1个。

（三）人员情况

2019年年末总人数为7人，其中在职5人，退休2人。

二、2020年度部门决算公开报表

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
　　2020年度收支决算总计62.74万元，与2019年相比，增减少38.39万元，下降37.96%。主要原因是：2019年有代基财政局拨付一事一议项目资金；2020年2月退休1人，10月退休1人。（公开01表合计数）
　　（二）收入决算情况说明

本年收入合计60.63万元，其中：财政拨款收入60.63万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计62.44万元，其中：基本支出62.44万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收支决算总计62.74万元。与2019年相比，减少18.39万元，下降22.68%。主要原因是：2019年有代基财政局拨付一事一议项目资金；2020年2月退休1人，10月退休1人。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出62.44万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少16.88万元，降低21.28 %。主要原因是：2019年有代基财政局拨付一事一议项目资金；2020年2月退休1人，10月退休1人。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：

201科目（类）一般公共服务支出支出54.15万元，占86.72%；

208科目（类）社会保障和就业支出支出8.23万元，占13.18%；

210科目（类）卫生健康支出支出0.06万元，占0.1%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为84.30万元，支出决算为62.44万元，完成当年预算的74.07%。决算数小于预算数，主要原因是：2020年2月退休1人，2020年10月退休1人。其中：

（1）201科目（类）一般公共服务支出当年预算为68.79万元，支出决算为54.15万元，完成当年预算的78.72%。决算数小于预算数的主要原因是：2020年2月退休1人，2020年10月退休1人。

（2）208科目（类）社会保障和就业支出当年预算为8.14万元，支出决算为8.23万元，完成当年预算的101.11%。决算数大于预算数的主要原因是：2020年2月退休1人，2020年10月退休1人。

（3）210科目（类）卫生健康支出当年预算为2.06万元，支出决算为0.06万元，完成当年预算的2.91%。决算数小于预算数的主要原因是：2020年2月退休1人，2020年10月退休1人。

（4）221科目（类）住房保障支出当年预算为5.8万元，支出决算为0万元，完成当年预算的0%。2020年2月退休1人，2020年10月退休1人

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出62.44万元，其中：人员经费55.09万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费7.35万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.56万元，支出决算为1.24万元，决算数小于预算数，主要原因是减少接待，到食堂就餐。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算1.24万元，比上年增加0.34万元，增长37.77%，原因是2019年单位公车借给政府去册亨助攻脱贫，2019年使用公车减少，2020年公车归还，公车正常使用。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少)0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行维护费支出1.19万元，占95.97%，比上年增加0.37万元，增长45.12%，原因是2019年单位公车借给政府去册亨助攻脱贫，2019年使用公车减少，2020年公车归还，公车正常使用；公务接待费支出0.0559万元，占4.8%，比上年减少0.03万元，下降34.77%，原因是减少接待，到食堂就餐。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次

（2）公务用车购置及运行维护费预算为1.56万元，支出决算为1.19万元,完成预算的76.28%，主要原因是2020年搬迁点检查减少，去搬迁点减少。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费1.19万元。主要用于到村开展工作及扶贫搬迁点等。2020年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算为0.06万元，支出决算为0.06万元，完成预算的100%。具体是：

国内公务接待支出0.06万元，主要是上级单位来检查工作等。2020年国内公务接待3批次，18人次。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（十）机关运行经费支出说明

2020年机关运行经费支出0万元，比2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（十一）政府采购支出说明

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆（其他用车主要是：事业单位公车）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作。共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金84.3万元，自评覆盖率达到100%。

2、项目支出绩效自评报告

见“五、附件 《安龙县财政局洒雨分局年度部门整体支出自评报告》。

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-行政运行（01项）：反应单位基本支出。

（十四）社会和保障就业支出（208类）-行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：反应单位养老保险支出。

（十五）社会和保障就业支出（208类）-行政事业单位离退休（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）：反应单位职业年金支出。

（十六）卫生健康支出（210类）-财政对基本医疗保险基金的补助（12款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（01项）：反应单位医疗保险支出。

五、附件

《安龙县财政局洒雨分局年度部门整体支出自评价报告》

1、基本情况

安龙县财政局洒雨分局的主要职责为：为财政收支提供管理与服务保障，区域财政收支管理、财政预算执行与决算、区域经济发展与财源建设、财会人员培训与管理。截止到2020年12月31日，安龙县财政局洒雨分局预算单位编制数为6人，年末总人数为7人，其中在职3人，退休4人。

2020年，安龙县财政局洒雨分局财政预算收入60.63万元，上年结转2.12万元。同时，安龙县财政局洒雨分局2020年的财政预算支出62.44万元，全部为本年财政预算支出。

2、绩效评价综合情况及结论

安龙县财政局洒雨分局整体支出绩效评价分数为95分，绩效自评等级为“优秀”。

（1）投入指标

绩效目标设置合理；人员控制率为50%，年末在职人员只有3人；项目支出均按要求安排了相应的资金。

（2）过程指标

预算完成率为74.07%（2020年退休2人）；预算调整率为25.93%；结转结余资金占全年预算数2.51%，未超5%；未发现预算管理制度存在设计缺陷；未发现资金使用过程中出现不合规的情况；未发现预决算信息公开方面的问题；未发现资产管理安全性方面的问题；固定资产利用率为100%。

（3）产出指标

安龙县财政局洒雨分局完成了年初部署的相关工作任务；公用经费使用率100%；“三公经费”控制率27.91%；单位年度工作情况为100%。

（4）效益指标

社会效益100%；经济效益100%；可持续影响100%。

绩效目标实现情况

安龙县财政局洒雨分局2020年整体支出绩效目标实现情况如下：（1）履行完成分局的部门职责；（2）完成了2020年度县财政局及镇政府交办的重点任务；（3）提升分局未来履职能力。

3、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效评价结果实现，绩效目标方面存在一定的偏离，主要表现在预算绩效指标设定与预算执行率等方面。

（1）存在问题

绩效评价结果显示：部门预算为84.3万元，预算总支出为62.44万元，占全年支出预算的74.07%，低于预期的80%。支付进度率低于80%的主要原因是2020年2月退休1人，10月退休1人。

（2）改进方式

预算绩效管理师财政预算资金分配的重要依据，开展预算绩效管理可以在一定程度上提升财政资金预算编制的合理性以及财政资金使用效益。鉴于分局预算绩效管理村子啊的问题，将对部门整体绩效目标进行重新梳理，将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，做好预算绩效管理的培训工作。为提高资金支付与预算执行进度，加大对预算编制情况的监督检查力度，提升预算编制的科学性和合理性，提升资金支付率与预算执行率。

4、项目支出自评表

贵州省黔西南自治州安龙县财政局洒雨分局.XLS