贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2020年度部门决算

目录

一、单位概况

（一）部门职责

（二）机构设置

二、2020年度部门决算公开报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
  （二）收入决算情况说明

（三）支出决算情况说明

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（八）政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

（九）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

（十）机关运行经费支出说明

（十一）政府采购支出说明

（十二）国有资产占用情况说明

（十三）预算绩效情况说明

四、名词解释

五、附件

一、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局单位概况

（一）部门职责

1.根据县局下达的财政预算指标，编制年度收支预算和做好年度决算；按时向县局和当地党委、政府报送预算收支及预算执行情况分析；管好用好各项财政资金。

2.负责核对、登记县局下达的预算收支指标和调整和划转事项；办理本办事处预算追加、追减及财政预算收支的缴拨款及退库事项。

3.负责本办事处预算外资金的收缴、结算、划拨及管理工作。

4.负责本办事处新农合票据的领、结、报、审核等监督管理工作。

5.负责对本办事处各部门的会计人员进行培训、指导和监督工作，加强对村级财务的监督管理。

6.负责本办事处行政、事业单位国有资产的清查核资、产权登记及产权变更的监督管理工作。

7.负责向当地党委、政府及办事处主要领导汇报本发办事处年度财政预算的执行情况。

（二）机构设置

本单位（部门）内设4个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局部门决算仅包括本级决算。

二、2020年度部门决算公开报表（见附表一）

三、2020年度部门决算情况说明
　　（一）收入支出决算总体情况说明
　　2020年度收支决算总计121.96万元，与2019年269.56万元相比，减少147.60万元，下降54.76%。主要原因是：本年度目标绩效奖金实发数较上年度有较大减少；一事一议项目资金支出减少，导致上级下拨项目经费减少。
　　（二）收入决算情况说明

本年收入合计120.40万元，其中：财政拨款收入103.49万元，占85.96%；上级补助收入16.91万元，占14.04%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计118.41万元，其中：基本支出103.49万元，占87.40%；项目支出14.92万元，占12.60%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收支决算总计103.49万元。与2019年123.82万元相比，减少20.33万元，下降16.42%。主要原因是：本年度目标绩效奖金实发数较上年度有较大减少；一事一议项目资金支出减少，导致本年度收支较上年较大幅度减少。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出103.49万元，占本年支出合计的87.40%。与2019年123.65万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少20.15万元，降低16.30%。主要原因是：本年度目标绩效奖金实发数较上年度有较大减少；一事一议项目资金支出减少，导致本年度收支较上年较大幅度减少。

2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：工资福利支出79.88万元，占77.20%；商品和服务支出8.88万元，占8.59%；对个人和家庭的补助支出14.49万元，占14.01%；资本性支出0.23万元，占0.20%。

3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为115.27万元，支出决算为103.49万元，完成当年预算的89.78%。决算数小于预算数，主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少，本年度未兑现目标绩效奖金。其中：

（1）一般公共服务支出中的2010601科目。当年预算为92.62万元，支出决算为77.71万元，完成当年预算的83.90%。决算数小于于预算数的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少，本年度未兑现目标绩效奖金。

（2）卫生健康支出中的2101102科目。当年预算为2.95万元，支出决算为3.08万元。决算数大于预算数的主要原因是：调整工资，医保基数增大，调整大病保险比例。

（3）农林水支出中的2130599科目。当年预算为0万元，支出决算为2.99万元。决算数大于预算数的主要原因是：上年结转结余一事一议项目管理费支出。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出103.49 万元，其中：人员经费94.38万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费9.11万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.85万元，支出决算为0.57万元，决算数小于预算数，主要原因是公务车使用次数减少，油费减少。

2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算 0.57万元，比上年0.78万元减少0.21万元，下降26.92 %，原因是公务车使用次数减少，油费减少。

其中，因公出国（境）费支出0万元，占0 %，比上年增加（减少) 0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行维护费支出0.57万元，占100%，比上年减少0.21万元，减少26.92%，减少原因是：公务车使用次数减少，油费减少；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的100%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算为0.85万元，支出决算为0.57万元,完成预算的67.06%，主要原因是公务车使用次数减少，油费减少。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0.57万元。主要用于公务车保险、修理及运行加油产生的费用等。2020年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

（3）公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。具体是：

国内公务接待支出0万元。2020年国内公务接待0批次， 0人次。

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（九）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。

（十）机关运行经费支出说明

2020年机关运行经费支出9.11万元，比2019年13.11万元减少4万元，下降30.51 %，主要原因是受疫情影响，减少见面办公开支。

（十一）政府采购支出说明

2020年政府采购支出总额0万元。

（十二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执勤执法用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作。共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金103.49万元，自评覆盖率达到100%。

2、项目支出绩效自评报告

见“五、附件 《安龙县财政局钱相分局年度部门整体支出自评报告》”。

四、名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（七）年末结转和结余：指单位按规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十一）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十三）一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-行政运行（01项）：反应单位基本支出。

（十四）社会和保障就业支出（208类）-行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：反应单位养老保险支出。

（十五）社会和保障就业支出（208类）-行政事业单位离退休（06款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）：反应单位职业年金支出。

（十六）卫生健康支出（210类）-财政对基本医疗保险基金的补助（12款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（01项）：反应单位医疗保险支出。

（十七）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）：反应单位行政人员医疗保险支出。

（十八）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）：反应单位事业人员医疗保险支出。

（十九）农林水支出（213类）扶贫（05款）其他扶贫支出（02项）：反应单位一事一议项目管理费支出。

（二十）住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）：反应单位住房公积金支出。

五、附件

1、《安龙县财政局钱相分局年度部门整体支出绩效自评价报告》

（1）基本情况

安龙县财政局钱相分局的主要职责为：为财政收支提供管理与服务保障，区域财政收支管理、财政预算执行与决算、区域经济发展与财源建设、财会人员培训与管理。截止到2020年12月31日，安龙县财政局钱相分局预算单位编制数为6人，年末总人数为14人，其中在职7人（谢全忠已调出，正在办理工资转移），退休7人。

2020年，安龙县财政局钱相分局财政预算收入103.49万元，上年结转0万元。同时，安龙县财政局钱相分局2020年的财政预算支出103.49万元，全部为本年财政预算支出。

2、绩效评价综合情况及结论

安龙县财政局钱相分局整体支出绩效评价分数为95分，绩效自评等级为“优秀”。

（1）投入指标

绩效目标设置合理；人员控制率为100%，年末在职人员实际为6人；项目支出均按要求安排了相应的资金。

（2）过程指标

预算完成率为89.78%；预算调整率为10.22%；无结转结余资金；未发现预算管理制度存在设计缺陷；未发现资金使用过程中出现不合规的情况；未发现预决算信息公开方面的问题；未发现资产管理安全性方面的问题；固定资产利用率为100%。

（3）产出指标

安龙县财政局钱相分局完成了年初部署的相关工作任务；公用经费使用率100%；“三公经费”控制率6.26%；单位年度工作情况为100%。

（4）效益指标

社会效益100%；经济效益100%；可持续影响100%。

绩效目标实现情况

安龙县财政局钱相分局2020年整体支出绩效目标实现情况如下：（1）履行完成分局的部门职责；（2）完成了2020年度县财政局及镇政府交办的重点任务；（3）提升分局未来履职能力。

3、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

绩效评价结果实现，绩效目标方面存在一定的偏离，主要表现在预算绩效指标设定与预算执行率等方面。

（1）改进方式

预算绩效管理是财政预算资金分配的重要依据，开展预算绩效管理可以在一定程度上提升财政资金预算编制的合理性以及财政资金使用效益。鉴于分局预算绩效管理存在的问题，将对部门整体绩效目标进行重新梳理，将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，做好预算绩效管理的培训工作。为提高资金支付与预算执行进度，加大对预算编制情况的监督检查力度，提升预算编制的科学性和合理性，提升资金支付率与预算执行率。

4、项目支出自评表

贵州省黔西南自治州安龙县财政局钱相分局.XLS