附件2：
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局
单位2021年度部门决算公开说明
目录
第一部分 贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局单位概况
一、部门职责
二、机构设置及部门决算单位构成
第二部分 2021年度部门决算公开报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、其他事项情况说明
十一、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局概况
一、部门职责
1.根据县局下达的财政预算指标，编制年度收支预算和做好年度决算；按时向县局和当地党委、政府报送预算收支及预算执行情况分析；管好用好各项财政资金。
2.负责核对、登记县局下达的预算收支指标和调整和划转事项；办理本办事处预算追加、追减及财政预算收支的缴拨款及退库事项。
3.负责本办事处预算外资金的收缴、结算、划拨及管理工作。
4.负责本办事处新农合票据的领、结、报、审核等监督管理工作。
5.负责对本办事处各部门的会计人员进行培训、指导和监督工作，加强对村级财务的监督管理。
6.负责本办事处行政、事业单位国有资产的清查核资、产权登记及产权变更的监督管理工作。
7.负责向当地党委、政府及办事处主要领导汇报本发办事处年度财政预算的执行情况。
二、机构设置及部门决算单位构成
本单位（部门）内设4个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局部门决算仅包括本级决算。
第二部分 2021年度部门决算公开报表
（见附表一）
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收支决算总计113.66万元，与2020年度相比，减少8.3万元，降低6.81%。主要原因是：一事一议项目资金支出减少，导致项目经费减少；本年度调出一人，人员经费及公用经费相应减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计110.10万元，其中：财政拨款收入110.10万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计113.66万元，其中：基本支出110.10万元，占96.87%；项目支出3.56万元，占3.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支决算总计110.10万元。与2020年度相比，增加6.61万元，增长6.39%。主要原因是：本年补发2019年目标绩效奖金所致。
一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出110.10万元，占本年支出合计的96.87%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加6.61万元，增长6.39 %。主要原因是：本年补发2019年目标绩效奖金所致。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：工资福利支出88.54万元，占80.42%；商品和服务支出5.87万元，占5.33%；对个人和家庭的补助支出14.95万元，占13.58%；资本性支出0.74万元，占0.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为97.58万元，支出决算为110.10万元，完成年初预算的112.83%。决算数大于预算数的主要原因是：本年补发2019年目标绩效奖金所致。
（1）一般公共服务支出中的2010601科目。当年预算为79.73万元，支出决算为93.70万元，完成当年预算的117.52%。决算数大于预算数的主要原因是：本年补发2019年目标绩效奖金所致。
（2）社会保障和就业支出中2080505科目。当年预算为6.39万元，支出决算为4.94万元，完成当年预算的77.31%。决算数小于预算数的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少。
（3）社会保障和就业支出中2080506科目。当年预算为3.2万元，支出决算为2.57万元，完成当年预算的80.31%。决算数小于预算数的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少。
（4）社会保障和就业支出中2082702科目。当年预算为0.13万元，支出决算为0.12万元，完成当年预算的92.31%。决算数小于预算数的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少。
（5）卫生健康支出中的2101102科目。当年预算为0.36万元，支出决算为0.31万元，完成当年预算的86.11%。决算数小于预算数的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少。
（3）住房保障支出2210201科目。当年预算为5.50万元，支出决算为6.18万元，完成当年预算的112.36%。决算数大于预算数的主要原因是：调整公积金缴存基数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出110.10万元，其中：人员经费103.49万元，主要包括基本工资、津贴补贴、退休费等。
公用经费6.61万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1．“三公”经费财政拨款支出情况总体说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.85万元，支出决算为0.67万元，决算数小于预算数，主要原因是公务车使用次数减少，油费减少。
2．“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算 0.67万元，比上年0.57万元增加0.1万元，增长17.54%，原因是油价上涨。
其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少)0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行维护费支出0.67万元，占100%，比上年增加0.1万元，增长17.54%，减少原因是：油价上涨；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的100%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费预算为0.85万元，支出决算为0.67万元,完成预算的78.82%，主要原因是公务车使用次数减少，油费减少。其中，公务用车购置0万元，购置公务用车0辆；公务用车运行维护费0.67万元。主要用于公务车保险、修理及运行加油产生的费用等。2021年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
（3）公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。具体是：
国内公务接待支出0万元。2021年国内公务接待0批次， 0人次。
政府性基金预算收入支出决算情况说明
（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入万元，本年支出万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年度机关运行经费支出6.61万元，比2020年减少2.5万元，降低25.23%，主要原因是本年度调出一人，人员经费及公用经费相应减少。
政府采购支出情况。
2021年度政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 辆，离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。
十一、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金110.10万元，自评覆盖率达到100%。
（二）二级项目支出绩效自评结果。
项目支出绩效自评表详见附表二。
第四部分、名词解释
(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十七）一般公共服务支出（201类）-财政事务（06款）-行政运行（01项）：反应单位基本支出。
（十八）社会和保障就业支出（208类）-行政事业单位离退休（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）：反应单位养老保险支出。
（十九）社会和保障就业支出（208类）-行政事业单位离退休（06款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）：反应单位职业年金支出。
（二十）卫生健康支出（210类）-财政对基本医疗保险基金的补助（12款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（01项）：反应单位医疗保险支出。
（二十一）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）行政单位医疗（01项）：反应单位行政人员医疗保险支出。
（二十二）卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）：反应单位事业人员医疗保险支出。
（二十三）农林水支出（213类）扶贫（05款）其他扶贫支出（02项）：反应单位一事一议项目管理费支出。
（二十四）住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）：反应单位住房公积金支出。
贵公网安备 52232802000102号