附件2：

安龙县财政局五福分局2021年度部门决算公开说明

目录

第一部分 安龙县财政局五福分局概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 安龙县财政局五福分局概况

一、部门职责

（一）负责编制财政预决算草案，组织执行街道人代会批准的财政预算；组织制订本级经费开支标准定额；批复部门单位的年度预决算；参与上级安排乡村项目的组织申报和资金分配；对街道财力进行综合平衡。

（二）负责街道各项财政性资金的监督管理；负责财政性支出绩效评价；监督管理政府投资或参与投资的项目资金；参与监督管理由上级管理但在街道区域内实施的专项资金；组织对公益项目的检查；负责街道行政事业性收费、政府性基金以及资产资源性收入等征收工作；管理财政票据。

（三）负责监督管理街道行政事业单位的财务活动；监督检查各项财税政策和财务会计制度执行情况；监督管理村级组织运转资金；协助监督管理街道范围内的会计工作；负责组织会计集中核算工作；负责会计培训、财务辅导。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位内设2个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，安龙县财政局五福分局部门决算包括：本级决算。

第二部分 2021年度部门决算公开报表

（见附表）

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收支决算总计64.68万元，与2020年度相比，增加7.57万元，增长11.70%。主要原因是：2021年本单位新增一名事业单位人员。

二、收入决算情况说明

本年收入合计64.51万元，其中：财政拨款收入64.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计64.68万元，其中：基本支出64.51万元，占99.74%；项目支出0.17万元，占0.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计64.68万元。与2020年度相比，增加7.57万元，增长11.70%。主要原因是：2021年本单位新增一名事业单位人员。

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出64.68万元，占本年支出合计的100%。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加7.57万元，增长11.70%。主要原因是：2021年本单位新增一名事业单位人员。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出科目（类）支出48.73万元，占75.34%；社会保障和就业支出科目（类）支出7.40万元，占11.44%；卫生健康支出科目（类）支出2.01万元，占3.11%；住房保障支出科目（类）支出6.54万元，占10.11%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为73.82万元，支出决算为64.68万元，完成年初预算的87.62%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年单位职工工资预算数大于实发数。其中：

（1）一般公共服务支出科目（类）财政事务科目（款）行政运行科目（项）。年初预算为60.65万元，支出决算为48.73万元，完成年初预算的80.35%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年单位职工工资预算数大于实发数。

（2）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出科目（项）。年初预算为4.87万元，支出决算为4.87万元，完成年初预算的100%。

（3）社会保障和就业支出科目（类）行政事业单位养老支出科目（款）机关事业单位职业年金缴费支出科目（项）。年初预算为2.44万元，支出决算为2.44万元，完成年初预算的100%。

（4）社会保障和就业支出科目（类）财政对其他社会保险基金的补助科目（款）财政对工伤保险基金的补助科目（项）。年初预算为0.10万元，支出决算为0.10万元，完成年初预算的100%。

（5）卫生健康支出科目（类）行政事业单位医疗科目（款）行政单位医疗科目（项）。年初预算为0.88万元，支出决算为0.88万元，完成年初预算的100%。

（6）卫生健康支出科目（类）行政事业单位医疗科目（款）事业单位医疗科目（项）。年初预算为1.13万元，支出决算为1.13万元，完成年初预算的100%。

（7）住房保障支出科目（类）住房改革支出科目（款）住房公积金科目（项）。年初预算为3.75万元，支出决算为6.53万元，完成年初预算的174.13%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年度少预算一名职工住房公积金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出64.51万元，其中：

人员经费58.47万元，主要包括基本工资32.45万元、奖金1.08万元、绩效工资4.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.05万元、职业年金缴费3.52万元、职工基本医疗保险缴费2.86万元、其他社会保障缴费0.10万元，住房公积金6.83万元等。

公用经费6.04万元，主要包括办公费1.69万元、水电费0.23万元、手续费0.05万元、邮电费0.60、培训费0.03万元、公务接待费0.04万元、劳务费0.16万元、工会经费0.43万元、福利费0.33万元、其他商品和服务支出0.22万元、办公设备购置2.26万元等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0.04万元，完成预算的6.67%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.04万元，比上年减少0.04万元，降低50%，减少原因是2021年公务接待批次1次，为黔西南州财政交叉检查组接待费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%；公务接待费支出0.04万元，占100%，比上年减少0.04万元，降低50%，减少原因是2021年公务接待批次1次，为黔西南州财政交叉检查组接待费。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车；公务用车运行维护费0万元。2021年度，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算0.60万元，支出决算0.04万元，完成预算的6.67%。具体是：

国内公务接待支出0.04万元，国内公务接待1批次，7人次。主要是2021年黔西南州财政交叉检查组接待费。

政府性基金预算收入支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元。安龙县财政局五福分局无该项目。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。安龙县财政局五福分局无该项目。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

安龙县财政局五福分局为全额拨款事业单位，无该项目。

政府采购支出情况。

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：单位日常公务用车）；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计0个项目进行了绩效自评，涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

注：项目支出绩效自评表（此表可从预算管理一体化系统中导出）

（三）部分重点项目绩效评价结果。

部门如有重点项目绩效评价情况，至少进行适当简化后公开1个部门评价（以部门为主体开展的重点绩效评价）报告。

第四部分、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

（十八）XX（类）XX（款）XX（项）：指……

（需填报单位使用的所有项级科目，如：一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映XX单位行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出，如用于改制文化单位文化产业发展的支出等。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。

...所有科目完整罗列。）