附件2：

安龙县财政局万峰湖分局2021年度部门决算公开说明目录

第一部分 安龙县财政局万峰湖分局概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 安龙县财政局万峰湖分局概况

一、部门职责

1.贯彻执行党和国家财经方针政策和法律、法规、制度;组织财源建设，培植镇(街道)财源;组织协调镇(街道)财政收入管理，组织协税、护税工作。

2.监督协助镇（街道）编制预决算上报县财政部门;参与上级安排乡村项目的组织申报和资金分配;对镇(街道)财力进行综合平衡。

3.负责或协助各项涉农补贴补助政策的落实;负责或协助各项民生财政政策的落实;负责或协助相关资金管理。

4.负责镇(街道)各项财政性资金的监督管理;负责财政性支出绩效评价;监督管理政府投资或参与投资的项目资金;参与监督管理由上级管理但在镇(街道)区域内实施的专项资金；组织对公益项目的检查;负责镇(街道)行政事业性收费、政府性基金以及资产资源性收入等征收工作。

5.参与制订镇(街道)经济社会发展政策，运用财税政策工具促进镇(街道)经济社会发展;负责财税政策咨询辅导，指导单位申报政策扶持项目资金;组织或协调财政扶持的农村公益事业建设;负责调查统计镇(街道)区域内公共产品供需情况，向镇(街道)党委(党工委)、政府(办事处)和上级财政部门提供决策建议。

6.负责监督管理镇(街道)行政事业单位的财务活动;监督检查各项财税政策和财务会计制度执行情况;监督管理村级组织运转资金;协助监督管理镇(街道)范围内的会计工作;负责组织会计集中核算工作;负责会计培训、财务辅导。

7.监督管理镇(街道)资产;监督管理镇(街道)政府性债权债务。

8.办理县财政局、镇党委、政府交办的其他工作。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位（部门）内设两个股室，下属 0 个单位。从预算单位构成看，贵州省黔西南州安龙县财政局万峰湖分局部门决算包括：本级决算。

第二部分 2021年度部门决算公开报表

（见附表）

2021年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2021年度收支决算总计93.98万元（包含年初结转结余0.65万元），与2020年度相比，增加21.96万元，增长30.5%。主要原因是：2021年新冠病毒疫情防控工作紧张，同时我分局增加一名事业编制人员，导致财政收支增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计93.33万元，其中：财政拨款收入93.33万元，占100 %；上级补助收入 0万元，占0 %；事业收入 0万元，占0 %；经营收入 0万元，占 0%；附属单位上缴收入0万元，占 0%；其他收入 0万元，占 0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计 93.98万元，其中：基本支出 93.98万元，占100 %；项目支出0万元，占0 %；上缴上级支出0万元，占0 %；经营支出0万元，占 0%；对附属单位补助支出0万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计93.33万元。与2020年度相比，增加27.01万元，增长40.7 %。主要原因是：2021年新冠病毒疫情防控工作紧张，同时我分局增加一名事业编制人员，导致财政收支增加。

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出93.98万元，占本年支出合计的100 %。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加23.08万元，增长32.55 %。主要原因是：2021年新冠病毒疫情防控工作紧张，同时我分局增加一名事业编制人员，导致财政收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：工资福利支出73.42万元，占78.12%；对个人和家庭的补助支出2.45万元，占2.61%；商品和服务支出18.11万元，占19.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为77.91万元，支出决算为93.98万元，完成年初预算的120.6%。决算数大于预算数的主要原因是：2021年新冠病毒疫情防控工作紧张，同时我分局增加一名事业编制人员，导致财政收支增加。其中：

（1）一般公共服务支出。年初预算为63.44万元，支出决算为74.86万元，完成年初预算的118%。决算数大于预算数的主要原因是：新冠病毒疫情发生，导致财政收支增加；2021年新冠病毒疫情防控工作紧张，同时我分局增加一名事业编制人员，导致财政收支增加。

（2）社会保障和就业支出。年初预算为7.73万元，支出决算为7.73万元，完成年初预算的 100%。

（3）卫生健康支出。年初预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成年初预算的100 %。

（4）住房保障支出。年初预算为4.64万元，支出决算为9.29万元，完成年初预算的200 %。决算数大于预算数的主要原因是：新冠病毒疫情发生，导致财政收支增加；2021年我分局增加一名事业编制人员，导致财政收支增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出93.98万元，其中：

人员经费73.42万元，主要包括基本工资19.44万元、津贴补贴17.74万元、退休费2.45万元、绩效工资17.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费5.09万元、职业年金缴费2.54万元、职工基本医疗保险缴费2.1万元、其他社会保障缴费0.1万元、住房公积金9.29万元等。

公用经费18.11万元，主要包括办公费4.3万元、水电费0.71万元、差旅费1.07万元、维修（护）费6.43万元、劳务费3.17万元、工会经费0.47万元、其他交通费用0.51万元、税金及附加费用0.38万元、公务用车运行维护费0.6万元、其他商品和服务支出0.47万元等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为0.6万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.6万元，比上年增加0万元，增长0 %。其中，因公出国（境）费支出0万元，占 0%，比上年增加（减少） 0万元，增长（降低）0 %；公务用车购置及运行维护费支出0.6万元，占100 %，比上年增加（减少） 0万元，增长（降低）0 %，公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低） 0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0 %。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计 0人次。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费预算0.6万元，支出决算0.6万元，完成预算的 100%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车；公务用车运行维护费0.6万元。主要用于办公用公车燃油费等。2021年度，开支财政拨款的公务用车保有量1为 辆。

3.公务接待费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。具体是：

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次。

政府性基金预算收入支出决算情况说明

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少） 0万元，增长（降低）0 %。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2021年度机关运行经费支出0万元，比2020年度增加（减少） 0万元，增长（降低）0 %。

政府采购支出情况。

（无相关数据要零报告）

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2021年12月31日，共有车辆 1辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车 0辆、其他用车1辆（其他用车主要是：确保单位日常运行）；单位价值50万元（含）以上通用设备 0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备 0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金93.33万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

无

（三）部分重点项目绩效评价结果。

无

第四部分、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

（十八）XX（类）XX（款）XX（项）：指……。