附件2：

安龙县财政局海子分局2021年度部门决算公开说明

目录

第一部分 XX单位概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 安龙县财政局海子分局 单位概况

一、海子分局职责

（一）贯彻执行党和国家财经方针政策和法律、法规、制度；组织财源建设，培植乡镇财源；组织协调乡镇财政收入管理，组织协税、护税工作。

（二）发展编制财政预决算草案，组织执行乡镇人代会批准的财政预算；组织制订本级经费开支标准定额；批复部门单位的年度预决算；参与上级安排乡村项目的组织申报和资金分配；对乡镇财力进行综合平衡。

（三）负责或协助各项涉农补贴补助政策的落实；负责或协助各项民生财政政策的落实；负责或协助相关资金管理。

（四）参与监督管理由上级管理但在乡镇区域内实施的专项资金；组织对公益项目的检查；负责乡镇行政事业性收费、政府性基金以及资产资源性收入等征收工作；管理财政票据。

（五）参与制订乡镇经济社会发展政策，运用财税政策工具促进乡镇经济社会发展；负责财税政策咨询辅导，指导单位申报政策扶持项目资金；组织或协调财政扶持的农村公益事业建设；负责调查统计乡镇区域内公共产品供需情况，向乡镇、党委、政府和上级财政部门提供政策建议。

（六）负责监督管理乡镇行政事业单位的财务活动；监督检查各项财税政策和财务会计制度执行情况；监督管理村级组织运转资金；协助监督管理乡镇范围内的会计工作；负责组织会计集核算工作；负责会计培训、财务辅导。

（七）监督管理乡镇资产；监督管理乡镇政府性债权债务。

（八）承担上级有关部门安排的相关工作任务。

二、机构设置及部门决算单位构成

本单位内设 1个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，贵州省黔西南州安龙县财政局海子分局部门决算包括：本级决算。

第二部分 2021年度部门决算公开报表

（见附表）

2021年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2021年度收支决算总计100.00万元，与2020年度相比，增加32.53万元，增长48.21 %。主要原因是：本年度发放以前年度的目标绩效，增加政府临聘人员工资发放，办公楼维修维护，2021年度海子示范乡镇财政创建活动资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计100.00万元，其中：财政拨款收入100.00万元，占100%；上级补助收入0万元，占0 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计100.00万元，其中：基本支出93.00万元，占93 %；项目支出7.00万元，占7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计100.00万元。与2020年度相比，增加32.53万元，增长48.21 %。主要原因是：本年度发放以前年度的目标绩效，增加政府临聘人员工资发放，办公楼维修维护，2021年度海子示范乡镇财政创建活动资金。

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出100.00万元，占本年支出合计的100 %。与2020年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加32.53万元，增长48.21 %。主要原因是：本年度发放以前年度的目标绩效，增加政府临聘人员工资发放，办公楼维修维护，2021年度海子示范乡镇财政创建活动资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出科目（类）支出74.75万元，占74.75 %；科学技术支出科目（类）支出12.56万元，占12.56%；社会保障和就业支出科目（类）支出6.08万元，占6.08%；卫生健康支出科目（类）支出1.67万元，占1.67%；住房保障支出科目（类）支出4.94万元，占4.94%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为63.39万元，支出决算为100万元，完成年初预算的157.75%。决算数大于预算数的主要原因是本年度发放以前年度的目标绩效，增加政府临聘人员工资发放，办公楼维修维护，2021年度海子示范乡镇财政创建活动资金。其中：

（1）一般公共服务支出科目（类），年初预算为52.14万元，支出决算为74.75万元，完成年初预算的143.36%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度发放以前年度的目标绩效。

（2）科学技术支出科目（类），年初预算为0万元，调整预算数为12.56万元，支出决算为12.56万元，完成年初预算（整预算数）的100 %。决算数大于预算数的主要原因是：增加政府临聘人员工资发放。

（3）社会保障和就业支出科目（类），年初预算为6.17万元，支出决算为6.08万元，完成年初预算的98.54%。决算数大于预算数的主要原因是：预算不够精准。

（4）卫生健康支出科目（类），年初预算为1.67万元，支出决算为1.67万元，完成年初预算的100%。

（5）住房保障支出科目（类），年初预算为3.41万元，调整预算数为1.53万元，支出决算为4.94万元，完成年初预算的144.87%。决算数大于预算数的主要原因是：预算不够精准。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出93.00万元，其中：

人员经费79.71万元，主要包括基本工资17.49万元、津贴补贴8.28万元、奖金2.37万元、绩效工资13.27万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.73万元、职业年金缴费2.28万元、职工基本医疗保险缴费1.24万元、其他社会保障缴费0.84万元、住房公积金5.56万元、其他工资福利支出18.03万元、退休费5.59万元、其他对个人和家庭的补助0.01万元等。

公用经费13.29万元，主要包括办公费1.1万元、水费0.06万元、电费0.45万元、邮电费0.6万元、差旅费0.44万元、维修维护费7.83万元、公务接待费0.05万元、工会经费0.38万元、公务用车运行维护费0.95万元、其他商品和服务支出1.19万元、办公设备购置0.25万元等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.1万元，支出决算为1万元，完成预算的90.91%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算1万元，比上年减少1.18万元，降低54.13 %，减少原因是一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%；公务用车购置及运行维护费支出0.95万元，占95 %，比上年减少1.16万元，降低54.98%，减少原因是一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展；公务接待费支出0.05万元，占 %，比上年减少0.02万元，降低28.57%，减少原因是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支。具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算1万元，支出决算0.95万元，完成预算的95%。其中，公务用车购置0万元，购置0辆公务用车；公务用车运行维护费0.95万元。主要用于公务用车运行维护等。2021年度，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算0.1万元，支出决算0.05万元，完成预算的50%。具体是：

国内公务接待支出0.05万元，国内公务接待2批次， 10人次。主要是接待2021年示范乡镇创建活动项目验收小组和2021年财政专项整治检查小组等。

政府性基金预算收入支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出 0万元。与2020年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（降低）0 %。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

1.XX科目（类）XX科目（款）XX科目（项）政府性基金预算财政拨款支出0万元。

2.XX科目（类）XX科目（款）XX科目（项）财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与2020年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（降低）0%。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

（无相关数据要零报告）

XX单位2021年度机关运行经费支出 万元，比2020年度增加（减少） 万元，增长（降低）%，主要原因是 。

（机关运行经费指行政单位和参公单位的一般公共预算财政拨款基本支出的日常公用经费，非行政和参公单位无该项目）

政府采购支出情况。

（无相关数据要零报告）

2021年度政府采购支出总额 万元，其中：政府采购货物支出 万元、政府采购工程支出 万元、政府采购服务支出 万元。授予中小企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %，其中：授予小微企业合同金额 万元，占政府采购支出总额的 %。

（三）国有资产占用情况。

（无相关数据要零报告）

截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车 辆，离退休干部用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金7万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

注：项目支出绩效自评表（此表可从预算管理一体化系统中导出）

（三）部分重点项目绩效评价结果。

部门如有重点项目绩效评价情况，至少进行适当简化后公开1个部门评价（以部门为主体开展的重点绩效评价）报告。

第四部分、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）XX（类）XX（款）XX（项）：指……。

（十八）XX（类）XX（款）XX（项）：指……

（需填报单位使用的所有项级科目，如：一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映XX单位行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出，如用于改制文化单位文化产业发展的支出等。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。

...所有科目完整罗列。）