附件2：

安龙县财政局春潭分局2021年度部门决算公开说明

目录

第一部分安龙县财政局春潭分局概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算公开报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分安龙县财政局春潭分局概况

一、部门职责

（1）、贯彻执行党和国家财经方针政策和法律、法规、制度;组织财源建设，培植镇(街道)财源;组织协调镇(街道)财政收入管理，组织协税、护税工作。

（2）、负责编制财政预决算草案(每年都是县预算制定的草案)，组织执行镇人代会批准的财政预算;组织制订本级经费开支标准定额;批复部门单位(分局没有批复的权力)的年度预决算;参与上级安排乡村项目的组织申报和资金分配;对镇(街道)财力进行综合平衡( 分局没有综合平衡的权力吧)。

（3）、负责或协助各项涉农补贴补助政策的落实;负责或协助

各项民生财政政策的落实;负责或协助相关资金管理。

（4）、负责镇(街道)各项财政性资金的监督管理;负责财政性支出绩效评价;监督管理政府投资或参与投资的项目资金;参与监督管理由上级管理但在镇(街道)区域内实施的专项资金;组织对公益项目的检查;负责镇(街道)行政事业性收费、政府性基金以及资产资源性收入等征收工作;管理财政票据(由各预算单位用预算单位编码在财政电子票据及非税收入收缴管理系统中领、用、退、销票据，由县局非税股负责管理。现在没有纸质票据了)。

（5）、参与制订镇(街道)经济社会发展政策，运用财税政策工具促进镇(街道)经济社会发展;负责财税政策咨询辅导。

（6）.负责本办事处行政、事业单位国有资产的清查核资、产权登记及产权变更的监督管理工作。

（7）.负责向当地党委、政府及办事处主要领导汇报本发办事处年度财政预算的执行情况。

二、机构设置及部门决算单位构成

安龙县财政局内设机构：资金管理室（会计股）、综合服务股、国库股。

2021年度部门决算公开报表

（见附表一）

2021年度部门决算情况说明

1、安龙县财政局春潭分局2021年收入合计105.22万元，其中：一般公共预算财政拨款收入105.22万元，占100%。支出合计105.22万元，其中：财政拨款支出105.22万元，财政应返还额度支出8万元。结转0元，年初调减预算84.48万元，其增加的主要原因，一是：2021年考取一个新同事，二是：春潭财政分局是新增单位，招堤分局分了5个退休人员过春潭分局来，导致年初预算不够，从而增加预算。

2.安龙县财政局春潭分局2021年总支出共计：105.22万元，其中基本支出：97.22万元（工资福利支出77.11万元， 一般行政管理事务支出0.54万元，社会保障和就业支出7.24万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4.83万元， 机关事业单位职业年金缴费支出2.41万元，卫生健康支出1.991592，住房保障支出8.73），占总支出的92.39%；财政应返还额度支出8万元，占总支出的7.61%。

3.“三公”经费支出情况：2021年“三公”经费总额支出0.1万元，其中：公务用车运行维护费支出0万元；公务接待费支出0.05元新增单位，没有上年数据。

4.会议费支出情况：0.11万元，分局组织街道办22个村居开展财务培训。

5.培训费支出情况：0.02万元。

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计105.22万元。新增单位，与2020年无对比。

2021年度收支决算总计97.22万元，新增单位，与2020年度无对比。工资福利支出77.11万元， 一般行政管理事务支出0.54万元，社会保障和就业支出7.24万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出4.83万元， 机关事业单位职业年金缴费支出2.41万元，卫生健康支出1.99，住房保障支出8.73

二、收入决算情况说明

本年收入合计105.22万元，其中：财政拨款收入 97.22万元，占 %；上级补助收入 万元，占 %；事业收入 万元，占 %；经营收入 万元，占 %；附属单位上缴收入 万元，占 %；其他收入 万元，占 %。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计 105.22万元，其中：基本支出 97.22万元，占 92.4%；项目支出 0万元，占 0%；上缴上级支出0万元，占 0%；经营支出0万元，占0 %；对附属单位补助支出 0万元，占 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支决算总计 105.22万元。新增单位，2020年无数据。

一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出 105.22万元，占本年支出合计的92.4 %。新增单位，2020年无数据。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：2010601科目（ 行政运行）支出 77.11万元，占 73.28%；2010602科目（一般行政管理事务）支出2.04万元，占1.94 %；2080505科目（机关事业单位基本养老保险缴费支出）支出 4.83万元，占 4.59%；2080506科目（ 机关事业单位职业年金缴费支出）支出 2.41万元，占2.29%；2210201科目（ 住房公积金）支出 8.73万元，占8.3%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为84.48万元，支出决算为 105.22万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是：增加一个新考取的新同事，招堤分局分摊了5个退休人员到春潭分局，导致决算数大于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 105.22万元，其中：

人员经费86.62万元，主要包括基本工资33.69 万元、津贴补贴1.55 万元、离退休费12.35万元，绩效工资，8.25万元，机关事业单位基本养老保险缴费，4.83万元， 职业年金缴费，2.41万元， 职工基本医疗保险缴费，2.09万元，其他社会保障缴费，4.37万元，住房公积金，11.78万元，对个人和家庭的补助，12.98万元，退休费，12.35万元，生活补助，0.64万元 其他工资福利支出，0.27万元。

公用经费 万元，主要包括办公费16.56万元、水电费0.35万元、差旅费0.08 万元，办公费9.17万元，邮电费0.6万元，维修费0.1万元，会议费0.11万元，培训费0.02万元，公务接待费0.05万元，劳务费0.22万元，工会经费0.04万元， 公务用车运行维护费0.05万元，其他商品和服务支出1.52万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0.2万元，支出决算为 0.16万元，完成预算的80%，决算数小于预算数，主要原因：一是认真贯彻落实“党政机关要坚持过紧日子”的要求，厉行节约，从严控制“三公”经费开支;二是受疫情影响，部分工作未按计划开展。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.16万元，新增单位，2020年无数据。

具体情况如下：

1.因公出国（境）费预算 0 万元，支出决算0.16万元，完成预算的80%。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组 0个，累计 0人次。

2.公务用车购置及运行维护费预算0.1万元，支出决算0.05万元，完成预算的 50 %。其中，公务用车购置0万元，购置 0辆公务用车；公务用车运行维护费0.05万元。主要用于 审车 等。2021年度，开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。

3.公务接待费预算 0.1 万元，支出决算0.05万元，完成预算的 50 %。具体是：

国内公务接待支出0.05 万元，国内公务接待1 批次， 15人次。

政府性基金预算收入支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

（一）政府性基金财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款本年收入 0万元，本年支出0万元。没有此内容。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

没有政府性基金。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（无相关支出数据要零报告）

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出 0 万元，本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

春潭财政分局2021年度机关运行经费支出 0万元，本单位无机关运行经费支出 。

（机关运行经费指行政单位和参公单位的一般公共预算财政拨款基本支出的日常公用经费，非行政和参公单位无该项目）

政府采购支出情况。

（无相关数据要零报告）

2021年度政府采购支出总额0万元，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。

（无相关数据要零报告）

截至2021年12月31日，共有车辆 1辆，其中，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是： ）；单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单位价值100万元（含）以上的专用设备 0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，组织对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计0个项目进行了绩效自评，涉及资金0万元，自评覆盖率达到0%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件。

注：项目支出绩效自评表（此表可从预算管理一体化系统中导出）

（三）部分重点项目绩效评价结果。

部门如有重点项目绩效评价情况，至少进行适当简化后公开1个部门评价（以部门为主体开展的重点绩效评价）报告。

第四部分、名词解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。