贵州省黔西南州安龙县财政局

2022年度部门决算公开说明

目 录

第一部分：贵州省黔西南州安龙县财政局概况

一、单位职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分：贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分：名词解释

第五部分：附件

第一部分 贵州省黔西南州安龙县财政局 概况

一、单位职责

贵州省黔西南州安龙县财政局的主要职责是：

（一）拟订并组织实施全县财税规划、政策和改革方案。分析预测经济形势,参与制定各项经济政策,提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议,拟订相关分配政策,完善鼓励经济和社会发展的财税政策。

(二)起草财政、财务、会计、债务管理等有关法规规章草案。

(三)承担全县各项财政收支管理的责任负责。全县财政收支管理工作,负责编制年度全县财政预算草案并组织执行。受县人民政府委托,向县人民代表大会报告全县财政预算及执行情况,向县人民代表大会常务委员会报告财政决算和国有资产管理情况。拟订经费开支标准、定额,负审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

(四)加强和改进预算管理，构建全面规范、公开透明的预算制度。

(五)加强对地方政府债务管理的统筹、协调、指导,强化政府债务管理职责。

(六)负责政府非税收入管理,承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作，管理全县财政票据，按规定管理彩票公益金。

(七)拟订国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。

(八)拟定并组织实施政府采购制度和办法；管理和指导政府采购相关工作;执行政府采购相关法律法规；处理政府采购中的投诉事宜；会同有关部门查处专控商品和政府采购中的违法违纪行为。

(九)拟订行政事业单位国有资产管理规章制度,管理行政事业单位国有资产。审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案,拟订国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作,协调组织开展行政事业单位国有资产保值增值等工作。

(十)办理和监督县财政的经济发展支出、中央和省、州、县政府性投资项目财政拨款,参与拟订县建设投资的有关政策,贯彻执行基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

(十一)会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制社会保障预决算草案。

(十二)负责统一管理地方政府债务。执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策。按规定对国际金融组织以及外国政府对我县的贷(赠)款进行管理。

(十三)负责地方金融企业财务监管工作。管理地方金融类企业国有资产。

(十四)执行国家统一的会计制度,负责管理会计工作,监督和规范会计行为,接受委托指导和监督会计师和会计事务所的业务,承担会计专业技术资格管理工作,指导代理记账管理工作。

(十五)监督检查财税法规、政策的执行情况,提出加强财政管理的政策建议,强化财政监督管理,维护财经秩序。组织开展行政事业单位内部控制的监督检查。

(十六)负责财政重大支出的绩效评估工作。加强对财政支出的绩效评估,运用科学、规范的绩效评价方案,对财政支出的行为过程以及效果进行衡量比较和综合评判,提高财政资金使用效益。

（十七）制定全县财政系统教育培训规划,组织财会人员开

展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

(十八)负责全县财政系统信息化建设,加强计算机网络信息建设,为财政管理提供技术保障。负财政信息和财政宣传工作。

(十九)将县财政局农业综合开发项目管理职责划入县农业农村局。

(二十)将县财政局的预算执行情况和其他财政收支情况的

监督检查职责划入县审计局。

(二十一)结合部门职责,做好军民融合、扶贫开发和“放

管服”改革等相关工作。负责本部门、本行业领域的安全生产和消防安全工作。按规定做好大数据发展应用和政务数据资源管理相关工作,依法促进部门政务数据资源规范管理、共享和开放。

(二十二)承办县委、县人民政府和上级财政部门交办的其

他事项。

(二十三)将所属事业单位承担的行政职责划入县财政局。

机构设置及部门决算单位构成

注：简要说明单位内设机构及说明本级和列入部门决算编制的下属单位情况。参考格式如下：

本单位内设14个科室，分别是：办公室、综合计划股（会计股）、预算股、绩效评价股、国库股、行政事业股、社会保障股、经济建设股（企业股）、农业股（基层财政管理股、安龙县农村综合改革领导小组办公室）、政府采购管理股（安龙县人民政府采购管理办公室）、国有资产管理办公室、非税收入管理股、债务管理办公室（地方金融股）、监督检查股。

按照部门决算编报要求，纳入我单位2022年度部门决算编报范围的下属单位共2个，分别是安龙县财政事务服务中心、安龙县基本建设投资服务中心。

总编制41人数、在职实有32人数，其中行政总编制17人，在职实有13人数；工勤总编制2人，在职实有1人数，事业总编制22人、在职实有18人数，退休人数为24人。

从预算单位构成看，安龙县财政局部门决算包括：安龙县财政事务服务中心、安龙县基本建设投资服务中心。由于该两个单位为安龙县财政局下属二级单位，虽有独立法人，但账务未独立，所产生的一切费用，均由安龙县财政局统一支付，两个单位均在安龙县财政局统一核算，故未单独编制决算。

第二部分 贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度部门决算公开报表

（详见附表）

第三部分贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度收支决算总计1054.62万元，与2021年相比，减少766.06万元，降低42.08%，主要原因是：由于安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，故各项收支经费作相应调减，导致收支数据大幅度降低。

二、收入决算情况说明

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度收入合计1054.62万元，其中：财政拨款收入1054.62万元，占100.00%；上级补助收入0.0万元，占0.00%；事业收入0.0万元，占0.00%；经营收入0.0万元，占0.00%；附属单位缴款0.0万元，占0.00%；其他收入0.0万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度支出合计1054.62万元，其中：基本支出674.95万元，占64.00%；项目支出379.67万元，占36.00%；上缴上级支出0.0万元，占0.00%；经营支出0.0万元，占0.00 %；对附属单位补助支出0.0万元，占0.00 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度财政拨款收支决算总计1054.62万元。与2021年相比，减少766.06万元，增长（降低）降低42.08%，主要原因是：由于安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，故各项财政拨款收支经费作相应调减，导致财政拨款收支数据大幅度降低。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出1054.62万元，占本年支出合计的100.00 %。与2021年相比，减少766.06万元，降低42.08%，主要原因是：由于安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，故各项财政拨款收支经费作相应调减，导致财政拨款支出数据大幅度降低。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）860.07万元，占81.55%；科学技术支出（类）19.92万元，占1.89%；社会保障和就业支出（类）81.39万元，占7.72%；卫生健康支出（类）41.25万元，占3.91%；住房保障支出（类）51.99万元，占4.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,494.09万元，支出决算为1,054.62万元，完成年初预算的42.28%。决算数小于预算数的主要原因：由于安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，故各项财政拨款收支经费作相应调减，导致财政拨款支出数据大幅度降低。其中:

1.201一般公共服务支出科（类）20106财政事务（款）2010601行政运行（项）。年初预算为1,370.12万元，支出决算为757.51万元，完成年初预算的55.29%。决算数小于预算数的主要原因是：由于安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，年初预算数人员经费及公用经费指标相应调出至安龙县矿产资源税费服务中心使用。

2.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010604 预算改革业务（项）。年初预算为20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度未开展此项目工作。

3.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010605 财政国库业务（项）。年初预算为20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：本年度未开展此项目工作。

4.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010606财政监察（项），年初预算为10万元，支出决算为0.85万元，完成年初预算的8.5%。决算数小于预算数。主要原因是：本年度大部分项目未开展，导致支付率远远小于预算数。

5.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010607信息化建设（项），年初预算为55万元,支出决算为65.15万元，完成年初预算的118.45%。决算数大于预算数。主要原因是：为规范使用会计科目，中途调整其他财政事务支出（项）14.87万元到2010607信息化建设（项）。

6.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010608财政委托业务支出（项），年初预算为125万元，支出决算为14.50万元，完成年初预算的11.60%。决算数小于预算数。主要原因是：前期预算数为全覆盖指标，后期根据实际情况，只开展了部分工作，则实际只付了14.50万元，导致支付率远远小于年初预算数。

7.201一般公共服务支出（类）20106财政事务（款）2010699 其他财政事务支出（项），年初预算为217.03万元，支出决算为22.06万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数。主要原因是：一是调整年初预算用错科目（调整2010699 其他财政事务支出科目131.40万元为2010601行政运行科目2010699 其他财政事务支出科目），二是由于安龙县矿产资源税费服务中心公用经费年初在本单位已使用部分指标，单位分离时不能正常调出指标，故被业务股室锁定67.16万元，冲减应调出的相应公用经费。

8.205教育支出（类）20508进修及培训（款）2050803培训支出（项），年初预算为20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数。主要原因是：本年度未开展此项目工作。

9.206科学技术支出（类）20601科学技术管理事务（款）2060599其他科技条件与服务支出（项），年初预算为284.7万元，支出决算为19.92万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数。主要原因是：一是调整年初预算用错科目（调整2060599其他科技条件与服务支出项6.9万元为2010607信息化建设（项），二是由于安龙县矿产资源税费服务中心独立预算后，指标分离，调出安龙县矿产资源税费中心剩余项目经费137.93万元，同时各项公用经费支出也大幅度降低；三是档案信息化建设未开展。年初预算40万元未按原计划支付。

10.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为106.43万元，支出决算为51.94万元，完成年初预算的48.80%。决算数等于预算数，主要原因是：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

11.208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080506机关事业单位职业年金缴费支出科（项），年初预算为53.22万元，支出决算为25.97万元，完成年初预算的48.80%。决算数小于预算数。主要原因：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

12.208社会保障和就业支出（类）20827行财政对其他社会保险基金的补助（款）2082701财政对失业保险基金的补助（项），年初预算为3.83万元，支出决算为1.54万元，完成年初预算的40.21%。决算数小于预算数。主要原因：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

13.208社会保障和就业支出（类）20827行财政对其他社会保险基金的补助（款）2082702财政对工伤保险基金的补助（项），年初预算为4.01万元，支出决算为1.95万元，完成年初预算的48.63%。决算数小于预算数。主要原因：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

14.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101101行政单位医疗（项），年初预算为8.27万元，支出决算为9.21万元，完成年初预算的111.37%。决算数大于预算数。主要原因：本年度有新录用1名公务员，导致行政单位医疗增加。

15.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101102事业单位医疗（项），年初预算为38.55万元，支出决算为14.85万元，完成年初预算的38.52%。决算数小于预算数。主要原因：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

16.210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101103公务员医疗补助（项），年初预算为30.65万元，支出决算为17.20万元，完成年初预算的56.12%。决算数小于预算数。主要原因：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

17.221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项），年初预算为127.29万元，支出决算为51.98万元，完成年初预算的40.84%。决算数小于预算数。主要原因：安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，本单位人员经费支出大幅度降低。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度一般公共预算财政拨款基本支出674.95万元，其中：

人员经费600.34万元，主要包括：基本工资259.26 万元、津贴补贴41.64万元、奖金 43.60 万元、绩效工资58.19 万元、机关事业单位基本养老保险缴费51.94万元、职业年金缴费25.97 万元、职工基本医疗保险缴费 23.12 万元、其他社会保障缴费3.46 万元、住房公积金51.98 万元、退休费41.19 万元。

公用经费74.61万元，主要包括：办公费20.35 万元、水费0.59 万元、电费1.30万元、邮电费2.95 万元、物业管理费0.29 万元、差旅费8万元、维修（护）费0.59 万元、租赁费3.06万元、培训费1.04万元、公务接待费0.88万元、劳务费0.1万元、工会经费8.35万元、公务用车运行维护费15.98万元、其他商品和服务支出4.24万元、办公设备购置6.9万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为20.6万元，支出决算为36.89万元，完成预算的179.08 %，决算数大于预算数，主要原因：本年度报废了一台老旧且存在安全隐患的公务用车，2022年9月，为保障工作正常开展，根据安财呈【2022】23号文件精神，按照“处置一台更新一台”要求，报经县人民政府同意，新购置一台公务用车。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算36.89万元，比上年增加16.21万元，增长78.36%，增加主要原因是：本年度报废了一台老旧且存在安全隐患的公务用车，2022年9月，为保障工作正常开展，根据安财呈【2022】23号文件精神，按照“处置一台更新一台”要求，报经县人民政府同意，新购置一台公务用车。 其中，因公出国（境）费支出0.0万元，占“三公”经费支出总额的0.00%，比上年减少0.00万元，降低0.00%。公务用车购置及运行维护费支出36.01万元，占“三公”经费支出总额的97.61%，比上年增加15.63万元，增长76.67%，增加主要原因是：本年度报废了一台老旧且存在安全隐患的公务用车，2022年9月，为保障工作正常开展，根据安财呈【2022】23号文件精神，按照“处置一台更新一台”要求，报经县人民政府同意，新购置一台公务用车。公务接待费支出0.88万元，占“三公”经费支出总额的2.39 %，比上年增加0.58万元，增长193.53%，增加主要原因是：由于本年度各项检查较多，因工作需要，接待次数及人数较上年比都有所增加。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费预算36.01万元，支出决算36.01万元，完成预算的100.00 %。其中，公务用车购置支出17.9万元，购置1辆公务用车，公务用车运行维护费18.11万元。主要用于：公务用车保养、年审、保险、燃油、维修维护等系列运行费。2022年，贵州省黔西南州安龙县财政局单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆(其中：安龙县财政局2辆、安龙县财政事务服务中心2辆、安龙县基本建设投资服务中心2辆。

3.公务接待费预算0.6万元，支出决算0.88万元，完成预算的146.67%。具体是：国内公务接待支出0.88万元，主要是：因工作需要接待的各项检查开支，2022年国内公务接待9批次，80人次。国（境）外公务接待费支出0.0万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

贵州省黔西南州安龙县财政局2022年度机关运行经费支出74.61万元，比上年减少5.22万元，降低6.54%，主要原因是：由于安龙县矿产资源税费服务中心于本年度4月起，从安龙县财政局独立出去，本年度人员减少65人，故机关运行经费作相应调减，导致支出数据大幅度降低。

（二）政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2022年12月31日，共有车辆6辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车6辆（其他用车主要是：办公用车）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计8个项目进行了绩效自评，涉及资金453.13万元，自评覆盖率达到100%。

（二）二级项目支出绩效自评结果。

项目支出绩效自评表详见附件（附件3安龙县财政局2022年项目及整体支出绩效自评表）。

（三）部分重点项目绩效评价结果。

2022年度，我单位无重点项目，未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位缴款”等之外取得的收入。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“财政拨款结转和结余资金”“事业收入”“事业单位经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十五、“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十六、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

附件：1.黔西南州安龙县财政局2022年度部门决算公开报表

2.黔西南州安龙县财政局2022年项目支出绩效自评表