附件1

安龙县县财政局2018年部门预算及

“三公”经费预算公开说明

一、部门概况

（一）部门主要职能：

（一）贯彻执行国家财政、预算、税收、财务会计、法规、法令、有关政策规章制度，组织实施国家和省、州有关财税规划和改革方案。分析预测经济形势，参与制定各项经济政策和财政体制政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议，指导全县财政工作。

（二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案，并监督执行。

（三）承担全县各项财政收支管理的责任。负责全县财政收支管理工作，负责编制年度全县财政预算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县财政预算执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算。拟订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

（四）拟订需由全县统一规定的开支标准和支出政策并监督实施。完善支出标准，细化部门预算，增强预算管理的科学化、精细化、提高透明度。负责行政机构、事业单位和社会团体财政性资金及其他收支管理。

（五）拟订国库管理制度、国库集中收付制度、会计集中核算制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（六）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。逐步将政府非税收入全部纳入预算管理，建立科学规范的非税收入管理制度，健全县财政票据管理体系。协助州财政局管理县彩票市场，按规定管理彩票资金。

（七）拟订政府采购制度并监督执行。

（八）按照管理权限，结合实际提出加强税收征管的建议措施。

（九）拟订行政事业单位国有资产管理规章制度，管理行政事业单位国有资产，协调组织开展行政事业单位国有资产保值增值等工作。

（十）审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本金收益，组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（十一）办理和监督县财政的经济发展支出、中央和省、州、县政府性投资项目财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，拟订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十二）负责农业综合开发管理工作。参与研究和制定涉农和新农村建设的财政政策，指导农村财政财务管理，组织协调各项涉农资金的拨付使用和监督管理工作。

（十三）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出。会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制社会保障预决算草案。

（十四）积极防范财政风险，执行国家政府债务管理和中央代地方发行国债管理的制度和政策，拟订并落实政府性债务和中央代地方发行国债管理的制度和办法。统一管理政府债务，并按规定对国际金融组织以及外国政府对我县的贷（赠）款进行管理，承担中央代地方发行国债的管理职责。

（十五）协调政府项目筹融资工作。

（十六）执行国家统一的会计制度，负责管理会计工作，监督和规范会计行为，接受委托指导和监督会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十七）监督检查财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策建议。强化财政监督管理，维护财经秩序，加大对财税法规、政策执行情况的检查。

（十八）负责财政重大支出的绩效评估工作。加强对财政支出的绩效评估，运用科学、规范的绩效评价方法，对财政支出的行为过程以及效果进行衡量比较和综合评判，提高财政资金使用效益。

（十九）制定财政系统教育培训规划，组织本地区财会人员开展财政、会计业务知识培训。开展财政业务重大问题的调研。

（二十）负责全县财政系统信息化建设，加强计算机网络信息建设，为财政管理提供技术保障。负责财政信息和财政宣传工作。

（二十一）承办县委、县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

（二）部门预算单位构成：县财政局包含行政（股室）单位：县财政局局办公室、综合股（会计股）、预算股（国库股）、经建股（企业股）、农业股、监察室、农业综合开发办公室、监察室、行财股、设立安龙县财政监督检查执法大队、安龙县基层财政管理局、（副科级事业单位）(参公事宜按程序报批)，隶属安龙县财政局管理，下属事业单位政府采购管理股（安龙县人民政府采购办）、信息中心、矿产资源管理中心、安龙县基本建设投资管理中心属于财政全额补助事业。

（三）部门人员构成：安龙县财政局核定行政编制20名、工勤编制3名,安龙县基层财政管理局核定事业编制6名，安龙县财政监督检查执法大队核定事业编制8名，列入县级财政全额预算管理,下属事业单位信息处理中心核定事业编制4名、安龙县基本建设投资管理中心事业编制7名，列入县级财政全额预算。

安龙县财政局人员编制
职能部门	行政		工勤		事业		退休	备注
	编制	在职	编制	在职	编制	在职
安龙县财政局机关	20	15	3	1		5	19
安龙县基层财政管理局					6	3
安龙县财政监督检查执法大队					8	3
安龙县煤炭税费管理中心					80	63
安龙县基本建设投资管理中心					7	6
信息中心					4	4
采购办					4	2

二、部门预算安排情况说明

（一）部门预算收支情况：

安龙县财政局收入总预算额16,206,687 元（其中：财政拨款收入16,206,687 元）、支出总预算16,206,687 元,上年结转98,672元。

（二）部门预算比上年预算数增减情况说明

2018年本单位预算收支情况，其中基本支出预算14,906,687  元，项目支出预算1,300,000 元，合计：16,206,687  元。2017年预算收支情况，其中基本支出预算19,773,907元，项目支出预算20,860,000元，合计：39,859,907元。2018年预算比2017年预算减少23653220.44元，其中基本支出减少4,667,220.44元，原因是矿产资源管理中心基础设施建设减少，项目支出减少18,786,000元，原因是农业综合开发项目资金已全部纳入涉农资金整合。

（三）部门收入预算情况说明：

列明部门收入预算的各项收入构成情况，各项收入资金绝对数及占比，收入比上年增加情况说明。（按表二数据填列）部门收入预算情况说明：安龙县财政局属财政全额拨款行政机关。行政运行收入15294813.68元占总预算额16,206,687元的96.4%，财政国库业务350000元，财政监察350000元占总预算额的0.5%，农林水收入200,000.00元占总预算额的3.1%。

（四）部门支出预算情况说明：

部门支出预算情况说明：2018预算年共需支出16,206,687元，其中基本支出14,906,687元，项目支出1300000元，基本支出占总支出的91.98%，项目支出占总支出8.02%。在基本支出中，一般公共服务支出15294813.68元占基本支出的94.37%，农林水支出200,000.00元占基本支出的1.23%；

（五）财政拨款收支情况说明：

列明财政拨款收支总预算额、年初财政拨款结转结余金额、年未财政拨款结转结余金额（按表四数据填列）。财政拨款收支情况说明：安龙县财政局收入总预算额16,206,687元（其中：财政拨款收入16,206,687元、支出总预算16,206,687元,上年结转98，672元。

（六）财政拨款收支比上年预算数增减情况说明

2018年本单位财政预算收支安排情况其中基本支出预算14,906,687元，项目支出预算1,300,000 元，合计：16,206,687 元。2017年预算收支情况，其中基本支出预算19,773,907元，项目支出预算20,860,000元，合计：39,659,907元。2018年预算比2017年预算增加（减少）23453220.44元，其中基本支出增加（减少）4667220元，原因是矿产资源管理中心基础设施建设减少，项目支出减少18,786,000元，原因是农业综合开发项目资金已全部纳入涉农资金整合。

（七）一般公共预算收支情况说明：

2018年财政安排的一般公共预算收入16,206,687元、行政运行收入15294813.68元，财政国库业务350000元，财政监察350000元，其他农村综合改革支出200,000元，单独用于基本养老保险、职业年金、其他社会保障缴费及住房公积金的金额分别是1,107,956.40 元、443,184.84 元、299,211元、587,603.52元。2018年预算安排的支出中，基本支出14,906,687元占一般公共预算支出的91.98，业务经费支出1,300,000元占一般公共预算支出的8.02%，预算未安排项目支出。

（八）部门预算 “三公”经费说明。

2018年“三公”经费预算安排总计315,000元，其中:公务用车运行费为250000元，与去年同期增长8.70%；公务接待费为65,000元，与去年同期增长-18.75%；无公务用车购置，因公出国（境）团组数及人数0，公务用车保有2量，国内公务接待的批60次、380人数，因招商引资、上级检查和培训等接待。

三、项目支出情况说明

2018年项目支出预算1,300,000 元，其中：行政运行业务经费500000元，财政国库业务经费350000元，财政监察业务经费250000元，其他农村综合改革支出业务经费250000元，农业综合开发项目资金已全部纳入涉农资金整合。

四、其他需要说明的事项

（一）2018年单位运行经费预算说明

2018年本部门机关运行经费财政拨款预算16,206,687万元，比上年减少23653220.元，减少60%。主要原因是农业综合开发项目资金已全部纳入涉农资金整合。

（二）2018年度政府采购预算情况说明

2018年，本部门政府采购预算总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。

（三）2018年度国有资产占有使用情况说明

2018年初，本单位共有车辆2辆，其中，一般公务用车1辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台。

2018年初资产总额1051万元，其中：流动资产711万元，固定资产340万元，长期投资0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元。

（四）绩效目标情况说明

2018年本单位专用项目均实行绩效目标管理，涉及财政拨款预算0元。

五、名词解释

一般公共预算收入：是指依据现行财政体制分享的税收收入和本级非税收入的总和。

一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。

政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“政府性基金预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是指按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。

事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

预算绩效管理：是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，要求花尽量少的资金、办尽量多的实事，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务。

政府采购：是指各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

安龙县财政局

                                2018年2月22日

附表下载

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