目 录
一、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局概况
（一）主要职能
（二）机构设置及部门决算单位构成
二、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度部门决算公开报表（见附表）
三、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度部门决算情况说明
（一）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度收入支出决算总体情况说明
（二）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度收入决算情况说明
（三）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度支出决算情况说明
（四）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
（五）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（六）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（七）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
（九）其他重要事项的情况说明
四、名词解释
一、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局概况
（一）主要职能
钱相财政分局主要职能是：
（1）根据县局下达的财政预算指标，编制年度收支预算和做好年度决算；按时向县局和当地党委、政府报送预算收支及预算执行情况分析；管好用好各项财政资金。
（2）负责核对、登记县局下达的预算收支指标和调整和划转事项；办理本办事处预算追加、追减及财政预算收支的缴拨款及退库事项。
（3）负责本办事处预算外资金的收缴、结算、划拨及管理工作。
（4）负责本办事处新农合票据的领、结、报、审核等监督管理工作。
（5）负责对本办事处各部门的会计人员进行培训、指导和监督工作，加强对村级财务的监督管理。
（6）负责本办事处行政、事业单位国有资产的清查核资、产权登记及产权变更的监督管理工作。
（7）负责向当地党委、政府及办事处主要领导汇报本发办事处年度财政预算的执行情况。
（二）机构设置及部门决算单位构成
本单位（部门）内设4个处室，下属0个单位。从预算单位构成看，贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局部门决算仅包括本级决算。
二、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度部门决算公开报表（见附表一）
三、贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度部门决算情况说明
（一）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度收入支出决算总体情况说明
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度收支决算总计269.56万元，与2018年417.23万元相比，减少147.67万元，降低35.39%。变动的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少，目标绩效奖励实发数较上年度有较大减少；一事一议项目工程数减少，导致上级下拨项目经费减少。
（二）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度收入决算情况说明
本年收入合计186.84万元，其中：财政拨款收入121.39万元，占64.97%；其他收入65.45万元，占35.03%。
（三）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度支出决算情况说明
本年支出合计262.82万元，其中：基本支出127.05万元，占48.34%；项目支出135.77万元，占51.66%。
（四）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度财政拨款收入支出决算总计123.82万元，与2018年153.93万元相比，减少30.11万元，降低19.56%。变动的主要原因是：本年度社会保险缴费比例下调、目标绩效奖金实发数减少等，导致本年度收支较上年较大幅度减少。
（五）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款支出123.65万元，占本年支出合计的47.05%。与2018年146.52万元相比，一般公共预算财政拨款支出减少22.87万元，降低15.61%。变动的主要原因是：社保缴费比例下调，导致财政承担支出减少，目标绩效奖励实发数较年初预算有较大减少。
2、一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：工资福利支出96.05万元，占77.68%；商品和服务支出12.04万元，占9.73%；对个人和家庭的补助支出14.5万元，占11.73%；资本性支出1.06万元，占0.86%。
3、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为121.39万元，支出决算为123.65万元，完成当年预算的101.86%。决算数大于预算数的主要原因是：向上级申请解决财政分局驻村工作经费和办公大楼维修经费。其中：
（1）一般公共服务支出中的2010601科目。当年预算为84.97万元，支出决算为114.39万元，完成当年预算的134.62%。决算数大于预算数的主要原因是：向上级申请解决财政分局驻村工作经费。
（2）一般公共服务支出中的2010699科目。当年预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是：向上级申请解决财政分局办公大楼维修经费。
（3）农林水支出中的2130599科目。当年预算为2.43万元，支出决算为7.26万元。决算数大于预算数的主要原因是：本年度通过向上级申请解决脱贫攻坚驻村工作经费和财政分局日常办公开支经费，按照扶贫工作要求，完成下达的各项工作任务，并解决分局干部包保贫困户的一些特殊实际困难，增加了群众认可度。
（六）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款基本支出123.65万元，其中：人员经费110.54万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费13.11万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。
（七）贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.88 万元，支出决算为0.78万元，决算数小于预算数，主要原因是公务车使用次数减少，油费减少。
2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算0.78万元，比上年增加0.45万元，增长134.34%，增加原因是：公务车使用年限长，养护成本增加。其中：公务用车购置及运行维护费支出0.78万元，占100%，比上年增加0.45万元，增加134.34%，增加原因是：公务车使用年限昌，养护成本增加。公务接待费支出0万元，与上年一致。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出0万元。贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费0.78万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0.78万元。主要用于：公务车保险及修理产生的费用等。2019年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
（3）公务接待费0万元。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。
（九）其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费支出情况。
2019年贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局机关运行经费支出13.11万元，比2018年7.65万元增加5.46万元，增长71.26%，变动的主要原因是：向上级申请增加解决帮扶所在村工作经费使用所致。
2、政府采购支出情况。
贵州省黔西南州安龙县财政局钱相分局2019年度未发生政府采购支出。
3、国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
4、2019年度预算绩效情况说明
（1）预算绩效管理工作开展情况
根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评工作。共计1个项目进行了绩效自评，涉及资金3万元，自评覆盖率达到100%。具体见附表二：项目支出绩效自评表。
（2）部分项目支出绩效自评结果
项目一：钱相财政分局开展脱贫攻坚相关工作经费
根据年初设定的绩效目标，本项目已完成全部目标任务，自评得分为95分。
四、名词解释
(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十七）XX（类）XX（款）XX（项）：指……。（需填报单位使用的所有项级科目，如：一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映贵州省黔西南州安龙县XXX行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出，如用于改制文化单位文化产业发展的支出等。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定，由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数，分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%，不得高于12%。）
贵公网安备 52232802000102号